CDB pós-fixado: rendimento líquido por prazo
O IR cai com o tempo, então o rendimento líquido ao ano sobe nos prazos maiores. O prazo escolhido aparece em destaque.
- 6 meses (IR de 22,5%)R$ 10.512,02
- 12 meses (IR de 20%)R$ 11.092,00
- 24 meses (IR de 17,5%)R$ 12.405,97
- 36 meses (IR de 15%)R$ 13.977,49
- 60 meses (IR de 15%)R$ 17.616,33
O IR regressivo e o prazo
Na renda fixa, o IR incide só sobre o rendimento e diminui conforme o tempo de aplicação. A alíquota é fixada pelo prazo, não pelo vencimento do título. É a regra usada nos simuladores de CDB e de Tesouro Direto.
| Prazo | Alíquota | Líquido de R$ 10.000 a 100% do CDI | Líquido ao ano |
|---|---|---|---|
| 6 meses | 22,5% | R$ 10.512,02 | 10,5% |
| 12 meses | 20% | R$ 11.092,00 | 10,92% |
| 24 meses | 17,5% | R$ 12.405,97 | 11,38% |
| 36 meses | 15% | R$ 13.977,49 | 11,81% |
| 60 meses | 15% | R$ 17.616,33 | 11,99% |
Os prazos de 30 dias por mês servem apenas para escolher a faixa de IR. A capitalização usa 21 dias úteis por mês, base 252.
LCI, LCA e a taxa equivalente
LCI e LCA são isentas de IR para pessoa física. Para o mesmo prazo, uma LCI paga percentual menor do CDI e ainda empata com o CDB. A isenção vale mais em prazos curtos, onde o IR é maior.
| CDB (% do CDI) | Prazo | LCI/LCA que empata (% do CDI) |
|---|---|---|
| 100% | 12 meses | 80,99% |
| 110% | 24 meses | 92,85% |
Na direção oposta: uma LCI de 90% do CDI por 12 meses exige um CDB de 110,97% do CDI para empatar. Por 6 meses, o CDB teria de pagar 115,19%. Para o saldo ao longo do tempo com aportes, veja o simulador de investimentos.
Pós-fixado, prefixado e IPCA+
- Pós-fixado: acompanha o CDI. Protege contra alta de juros e é o mais comum em CDB.
- Prefixado: taxa travada na compra. Ganha se os juros caírem e perde se subirem, em relação ao pós.
- IPCA+: inflação mais taxa real fixa. Protege o poder de compra em prazos longos.
Em 24 meses, R$ 10.000 rendem R$ 12.405,97 no pós a 100% do CDI, R$ 12.377,86 no prefixado de 13,5% ao ano e R$ 11.984,12 no IPCA+ de 6,5% com IPCA de 4,58%. O IPCA+ só compensa se a inflação superar a esperada. A decisão é de cada investidor.
Perguntas frequentes
Quanto rende R$ 10.000 em renda fixa por 12 meses?
Em um CDB de 100% do CDI (13,65% ao ano), rende R$ 1.092,00 líquidos, e o saldo final é R$ 11.092,00, com IR de 20%.
Qual a tabela do imposto de renda na renda fixa?
É regressiva: 22,5% até 180 dias, 20% de 181 a 360, 17,5% de 361 a 720 e 15% acima de 720 dias. LCI, LCA e poupança são isentas para pessoa física.
Qual LCI equivale a um CDB de 100% do CDI?
Em 12 meses, uma LCI de 80,99% do CDI empata com o CDB de 100%. Em prazos curtos a LCI equivalente é menor, porque o IR do CDB é maior.
Qual CDB equivale a uma LCI de 90% do CDI?
Em 12 meses, um CDB de 110,97% do CDI. Em 6 meses, 115,19%, porque o IR de 22,5% pesa mais.
Qual a diferença entre CDB pós e prefixado?
O pós paga um percentual do CDI e varia com os juros. O prefixado fixa a taxa na compra. Em 24 meses a 100% do CDI, o pós rende R$ 12.405,97 contra R$ 12.377,86 do prefixado de 13,5%.
O simulador mostra o IOF?
Não. O IOF incide só em resgates antes de 30 dias e não entra na conta. Prazos acima de 1 mês não têm IOF.
Fontes e revisão
- Banco Central do Brasil, SGS 4389 (CDI) e 13522 (IPCA), consulta em 06/11/2026
- Lei 11.033/2004 (IR regressivo; isenção de LCI e LCA)