# Simulador de previdência privada

> O simulador de previdência privada projeta o saldo de um plano PGBL ou VGBL com aportes mensais e calcula o imposto no resgate. Na tabela regressiva, a alíquota cai de 35% (até 2 anos) para 10% (mais de 10 anos). No VGBL, o IR incide só sobre o rendimento. No PGBL, incide sobre o valor todo, mas o aporte abate até 12% da renda bruta anual.

Fonte: https://www.calterix.com/pt-br/simulador/previdencia-privada/ · Atualizado em 06/11/2026

## PGBL x VGBL: qual muda o quê

Os dois planos acumulam do mesmo jeito, com a mesma taxa de administração. A diferença está no imposto. No **VGBL**, o aporte não abate o IR e o imposto no resgate incide só sobre o rendimento. No **PGBL**, o aporte abate até 12% da renda bruta anual tributável, e o imposto no resgate incide sobre o valor inteiro, principal e rendimento.

| Ponto | PGBL | VGBL |
| --- | --- | --- |
| Dedução no IR anual | Até 12% da renda bruta tributável | Não há |
| Quem aproveita | Quem faz declaração completa e contribui para o INSS ou regime próprio | Declaração simplificada, isento ou acima do limite de 12% |
| IR no resgate incide sobre | Valor total (aportes e rendimento) | Só o rendimento |
| Tabelas disponíveis | Regressiva e progressiva | Regressiva e progressiva |

Lei 9.250/1995 (dedução) e Lei 11.053/2004 (tabelas). Regras gerais; o regulamento do plano pode trazer condições próprias.

Para saber quanto o PGBL reduz o imposto no seu caso, use o modo "Dedução do PGBL". A base dessa conta é a tabela do [simulador de imposto de renda](https://www.calterix.com/pt-br/simulador/imposto-de-renda/).

## Tabela regressiva x progressiva

| Prazo de cada aporte no plano | Alíquota regressiva |
| --- | --- |
| Até 2 anos | 35% |
| Mais de 2 até 4 anos | 30% |
| Mais de 4 até 6 anos | 25% |
| Mais de 6 até 8 anos | 20% |
| Mais de 8 até 10 anos | 15% |
| Mais de 10 anos | 10% |

Lei 11.053/2004, art. 1. O prazo conta da data de cada aporte até o resgate.

Na **tabela progressiva**, o resgate soma à renda e segue a tabela do imposto de renda (de isento a 27,5%), com acerto na declaração anual. Em regra, a retenção na fonte é de 15% como antecipação. Quem espera ter renda baixa na aposentadoria e prazo curto tende a pagar menos na progressiva. Quem deixa o dinheiro mais de 10 anos tende a pagar menos na regressiva, a 10%.

- Prazo de 10 anos ou mais e IR de 15% ou mais na retirada: a regressiva costuma ganhar.
- Prazo curto (até 4 anos) e renda baixa na retirada: a progressiva costuma ganhar.
- A escolha da tabela costuma ser irrevogável depois de feita. Confira o prazo e as condições no regulamento do plano antes de decidir.

## Taxas que comem o rendimento

A **taxa de administração** é cobrada ao ano sobre o saldo, e o **carregamento** é um percentual descontado de cada aporte (ou do resgate, conforme o plano). O simulador aplica a taxa de administração no rendimento, e o carregamento na entrada.

```
Rendimento líquido a.a. = (1 + rentabilidade bruta) × (1 − taxa de administração) − 1
Exemplo: 10% bruto e 1% de taxa = 1,10 × 0,99 − 1 = 8,9% ao ano
```

Taxa de 2% ao ano em 20 anos consome parte relevante do resultado final. Compare a taxa com a de um [CDB](https://www.calterix.com/pt-br/calculadora/cdb/) e com outros [investimentos](https://www.calterix.com/pt-br/calculadora/investimentos/) antes de contratar. A previdência do INSS é tratada no [simulador de aposentadoria](https://www.calterix.com/pt-br/simulador/aposentadoria/).

## Limites da simulação

- Rentabilidade é suposta e constante. Planos reais variam, e rentabilidade passada não garante a futura.
- Valores nominais: a inflação não é descontada.
- Resgate total ao fim do prazo, sem renda programada. Na progressiva, a alíquota informada é uma estimativa do seu IR efetivo.
- Imposto do PGBL no resgate considera a base inteira. A economia na declaração é somada à parte, sem reinvestimento.
- Não há recomendação de produto: a simulação compara regras, não indica plano.

## Perguntas frequentes

### Qual a diferença entre PGBL e VGBL?

No PGBL, o aporte abate até 12% da renda bruta anual no imposto de renda, e o IR do resgate incide sobre o valor total. No VGBL, não há abatimento, e o IR incide só sobre o rendimento.

### Como funciona a tabela regressiva da previdência privada?

A alíquota cai com o tempo de cada aporte: 35% até 2 anos, 30% até 4, 25% até 6, 20% até 8, 15% até 10 e 10% acima de 10 anos. Cada aporte tem o próprio prazo.

### Qual tabela escolher, regressiva ou progressiva?

A regressiva costuma compensar para prazos acima de 10 anos, quando a alíquota chega a 10%. A progressiva pode compensar com prazo curto e renda baixa na retirada. A escolha costuma ser irrevogável: veja o regulamento do plano.

### Quem deve escolher PGBL?

Quem faz a declaração completa do imposto de renda e contribui para o INSS ou outro regime oficial. O aporte abate até 12% da renda bruta, e o benefício é a economia no imposto do ano.

### A previdência privada é isenta de imposto de renda?

Não. O IR incide no resgate ou na renda, pela tabela regressiva ou progressiva. No VGBL, só sobre o rendimento. No PGBL, sobre o valor total.

### Quanto custa a taxa de administração da previdência privada?

A taxa varia por plano e é cobrada ao ano sobre o saldo, às vezes com carregamento sobre os aportes. O simulador permite testar taxas diferentes. Confira os números no regulamento e na lâmina do plano.